Prevención del blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo
Prevención del blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo
Ratificación del Acuerdo Monetario entre el Principado de Andorra y la Unión Europea que el Principado de Andorra se ha comprometido a implementar en su ordenamiento jurídico.
5ª evaluación del Moneyval
El Moneyval es el comité de expertos del Consejo de Europa que evalúa las medidas contra el blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo tomadas por las jurisdicciones.
Reglamento de beneficiarios efectivos
La Ley 14/2017, del 22 de junio, de prevención y lucha contra el blanqueo de dinero o valores y la financiación del terrorismo prevé la obligación de las sociedades, asociaciones y fundaciones constituidas o registradas en Andorra, de obtener la información relativa a los beneficiarios efectivos y mantenerla de manera precisa y actualizada. Esta obligación ha sido desarrollada por el Reglamento regulador de la grabación y el acceso a la información relativa a los beneficiarios efectivos a los registros de entidades jurídicas, aprobado el día 5 de septiembre del 2018 por el Gobierno de Andorra
Tipificación del delito fiscal
Siguiendo la voluntad de adoptar los estándares y recomendaciones internacionales, Andorra ha procedido a modificar su ordenamiento jurídico modificando el Código Penal actual e incorporando la tipificación del delito fiscal.